12 indicadores financeiros que você precisa acompanhar

Entender bem o que são indicadores financeiros é fundamental para qualquer empresa que deseja crescer com estratégia e segurança.

Essas métricas garantem um acompanhamento preciso do desempenho do negócio e ajudam a gerar relatórios completos e orientar decisões baseadas em dados reais, deixando os achismos de lado.

Ao monitorar esses indicadores com frequência, a organização coleta, organiza e interpreta informações valiosas sobre sua operação, fortalecendo o controle financeiro e o planejamento de longo prazo.

Para entender melhor o que são os indicadores financeiros e como aplicá-los na prática, confira o conteúdo completo que preparamos!

Quais são os benefícios de acompanhar indicadores financeiros?

Monitorar os indicadores financeiros é o que garante clareza sobre o desempenho da empresa, previsibilidade de resultados e decisões mais seguras.

Quando os números são acompanhados de perto, fica mais fácil identificar onde estão os gargalos e as oportunidades de crescimento. Confira outros benefícios importantes de utilizá-los.

Análise clara sobre o desempenho da empresa

Esses indicadores mostram, com precisão, como está a saúde financeira do negócio, das despesas operacionais aos custos de produção. Com base neles, os gestores entendem se o planejamento financeiro está sendo cumprido e onde ajustar as estratégias.

Otimização constante das finanças

Os dados revelam quais áreas consomem mais recursos, permitindo revisar gastos e redirecionar investimentos de forma inteligente. Assim, o fluxo financeiro se mantém equilibrado, sem comprometer o desempenho financeiro da operação.

Identificação rápida de gargalos

Ao cruzar informações, fica mais simples detectar desperdícios, despesas fora do previsto ou sinais de fraude. Esse diagnóstico ágil evita prejuízos e fortalece o controle interno da organização.

Previsibilidade financeira

Com métricas atualizadas, a empresa projeta cenários futuros com mais confiança, prevendo impactos de novos investimentos, sazonalidades e oscilações de mercado. Essa previsibilidade reforça a gestão de riscos e a tomada de decisões.

Melhor uso dos recursos

Com relatórios consistentes, os gestores direcionam o orçamento para o que realmente gera resultado. O efeito é um negócio mais sustentável, produtivo e preparado para crescer.

Os 12 principais indicadores financeiros que as empresas devem acompanhar

Agora que você entendeu o que são e quais são os benefícios de acompanhar os indicadores financeiros dentro de uma empresa, conheça a seguir os principais que devem ser analisados pela sua organização.

1. Margem líquida

A margem líquida está diretamente relacionada aos lucros gerados pela empresa em relação à atual receita, sendo incluída no DRE (Demonstração de Resultados do Exercício).

A função principal dessa métrica é identificar não somente a capacidade de uma organização de gerar lucros, mas também nortear tomadas de decisões em relação a novos investimentos e melhorias internas.

 Por outro lado, a margem líquida também auxilia a entender se as ações de uma empresa estão ou não mais valorizadas, assim como considerar oportunidades de expansão dos negócios.

2. Margem de contribuição

A margem de contribuição nada mais é do que o lucro gerado por cada produto vendido. Ou seja, está relacionada com quanto uma empresa precisa arrecadar com cada item vendido para cobrir as suas despesas de produção e, ainda assim, gerar lucros.

Quando falamos a respeito de organizações que oferecem serviços, a margem de contribuição precisa considerar todos os gastos com equipes, infraestrutura, equipamentos, softwares, assinaturas e outros fluxos relacionados.

Uma margem de contribuição positiva é sinônimo de uma organização sustentável. Do contrário, será preciso otimizar os fluxos internos, aumentar as vendas e/ou alterar a precificação dos produtos e serviços oferecidos para conseguir operar no “azul”.

3. Margem de Custos

A margem de custos é similar à líquida, no entanto, ela tem como objetivo compreender se a venda de um produto cobre todos os seus custos.

Com base nessa métrica, os gestores conseguem alinhar melhor as demandas financeiras com as metas comerciais e entender o mínimo aceitável que o time precisa vender para cobrir todos os gastos da operação e gerar lucros.

A margem de custos caminha lado a lado com a margem de contribuição, sendo necessário acompanhar esses dois indicadores para evitar gargalos nos gastos que envolvem a produção e veiculação de serviços e produtos.

4. Margem EBITDA

EBITDA é a sigla do termo em inglês Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization ou Lucro Antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização (LAJIDA), em português.

Assim, esse indicador estima qual é a lucratividade de um determinado negócio levando em consideração apenas as suas atividades operacionais.

Essa é uma métrica bastante utilizada por investidores, com o objetivo de compreender a margem de lucros de diferentes tipos de empresas de um mesmo segmento, assim como de diferentes portes e características.

5. Ponto de equilíbrio

Conhecido também como break even point, o ponto de equilíbrio é um dos indicadores financeiros mais importantes para a sustentabilidade da empresa.

De maneira geral, essa métrica estima o valor mínimo que uma organização precisa faturar para conseguir cobrir todas as suas despesas, o que inclui operação, infraestrutura, taxas, impostos e outros custos.

Também considerado como um “indicador de segurança”, o ponto de equilíbrio estabelece metas não somente para o time comercial, mas também de relacionamento com clientes — além de prever a retenção mínima de contratos necessários para manter toda a empresa funcionando.

6. ROI

O ROI é considerado não somente no setor financeiro, mas também em todos os outros departamentos da empresa, como marketing, contabilidade, operações, produção, vendas e outros.

Sigla para Return Over Investment, ou Retorno Sobre Investimento em português, o ROI estima o quanto uma organização conseguiu obter resultado com uma determinada aplicação.

É importante deixar claro que, nem sempre, esse retorno é financeiro. O que isso significa? Às vezes, as organizações conseguem obter resultados positivos no aumento da produtividade e eficiência da operação, por exemplo: a partir do investimento em uma nova ferramenta.

Ou, ainda, uma empresa atinge alto nível de governança e compliance a partir da adoção de tecnologias específicas. Como efeito em cadeia, a corporação passa a ter mais confiança dos clientes, o que aumenta não somente a retenção desses parceiros, mas também o número de vendas realizadas.

O ROI deve ser analisado sempre que uma organização realiza um novo investimento, seja ele tecnológico, como a implementação de novas ferramentas, compra de equipamentos ou modernização da infraestrutura, ou de gestão, como elaboração de novos planejamentos, adoção de treinamentos internos ou outros tipos de mudanças.

7. ROE

O ROE é outro indicador importante para analisar a sustentabilidade dos negócios. Sigla para Return on Equity ou Retorno Sobre o Patrimônio Líquido, é uma métrica que indica a rentabilidade de uma organização.

Ela pode ser utilizada como comparativo entre diversas empresas do mesmo setor (no caso, os concorrentes) como forma de medir o diferencial competitivo, assim como para tomar decisões a respeito de investimentos.

É importante salientar que o ROE não deve ser utilizado para analisar organizações de diferentes segmentos do mercado, por se tratar de uma métrica mais estratégica e direcionada.

8. Faturamento

O faturamento é uma das métricas mais utilizadas pelas organizações e, por sua vez, indica todas as vendas realizadas por uma empresa em um determinado período de tempo.

Por sua vez, ele é dividido em dois tipos: faturamento bruto e líquido. O primeiro está relacionado com o valor total das vendas. Ou seja, de tudo que entrou no caixa da sua organização, sem nenhum tipo de dedução.

Já o segundo, consiste no valor total de vendas subtraído pelas deduções operacionais (como taxas, devoluções de produtos e impostos de cada operação).

Esse é um indicador importante para compreender o desempenho comercial da sua organização e, com base nisso, estimar novas metas para o time de vendas, melhorias internas, otimizações e, até mesmo, revisões do planejamento orçamentário.

9. Lucratividade

A lucratividade nada mais é do que o lucro gerado pelas vendas. Ou seja: quanto uma empresa realmente ganhou na comercialização de seus produtos ou serviços.

Apenas é possível chegar ao valor exato de lucratividade quando os gestores fazem a dedução de todos os gastos, como infraestrutura, matéria-prima e tecnologias.

10. Rentabilidade

A rentabilidade é um indicador de retornos baseados em investimentos. É muito semelhante ao ROI, no entanto, o ROI em si é uma das métricas dentro da rentabilidade.

Isso significa que, quando falamos sobre rentabilidade, estamos nos referindo a uma métrica panorâmica, que leva em consideração todos os fluxos internos e investimentos realizados.

Além disso, diferentemente da lucratividade, a rentabilidade não estima os retornos financeiros como um todo, e sim os retornos obtidos por meio de aplicações na própria operação.

11. Ticket médio

O ticket médio nada mais é do que o valor que os seus clientes gastam com seus produtos e serviços. Por sua vez, esse indicador não somente norteia melhor precificação, mas também indica a aceitação de seus parceiros das suas soluções.

12. Custos fixos e custos variáveis

Por fim, temos os custos fixos e custos variáveis. Essas métricas indicam os gastos que a sua empresa tem para o funcionamento de toda a operação.

 Nesse sentido, os custos fixos são aquelas despesas que possuem os mesmos valores em um determinado período de tempo, como os aluguéis mensais, assinaturas de serviços (sejam mensais, semestrais ou anuais) e outros.

 Já os custos variáveis são as despesas frequentes que podem mudar de valor de um período para outro, como as contas de água e luz.

Como utilizar os indicadores financeiros na prática?

Para que os indicadores financeiros realmente façam diferença no dia a dia da empresa, é essencial aplicá-los de forma estratégica e contínua. O segredo está em transformar os números em ações concretas que impulsionem resultados. Confira algumas boas práticas:

• escolha indicadores que façam sentido para o seu modelo de negócio, de modo a evitar o excesso de métricas irrelevantes;
• estabeleça uma rotina de atualização e acompanhamento dos dados;
• envolva gestores de diferentes áreas nas análises, para interpretar resultados sob vários pontos de vista;
• utilize ferramentas de automação e relatórios integrados para reduzir erros manuais;
• defina metas baseadas nos indicadores, facilitando a comparação entre o planejado e o executado;
• garanta a comunicação entre os departamentos financeiros, comerciais e operacionais.

Como analisar os resultados apresentados pelos indicadores financeiros?

Analisar corretamente os resultados financeiros vai muito além de olhar planilhas. É preciso compreender os números e transformá-los em insights práticos. Para isso, siga algumas orientações úteis:

• compare períodos diferentes e identifique tendências de crescimento ou retração;
• busque entender as causas por trás das variações — custos, sazonalidade, volume de vendas ou precificação;
• elabore relatórios visuais e dashboards interativos para facilitar a leitura e o compartilhamento de informações;
• promova reuniões periódicas com os times para discutir os dados e propor ações de melhoria;
• use os resultados como base para ajustar o planejamento estratégico e otimizar os fluxos financeiros;
• mantenha um histórico de desempenho para acompanhar a evolução da empresa ao longo do tempo.

Como o SAP Concur Expense pode ajudar o seu negócio

Se você deseja acompanhar os indicadores financeiros com mais eficiência, saiba que a tecnologia é a sua melhor aliada e o SAP Concur Expense pode te ajudar nesse processo.

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Combinando inovação e simplicidade, o SAP Concur Expense apresenta diversas funcionalidades úteis:

• mapeamento e categorização automática de gastos;
• recebimento de solicitações de reembolsos;
• auditorias completas e automáticas de todas as solicitações de reembolsos;
• cumprimento das políticas de reembolsos e viagens corporativas;
• digitalização de recibos;
• criação de relatórios.

Compreender o que são indicadores financeiros é o primeiro passo para uma gestão mais estratégica e eficiente. Ao acompanhar esses dados de perto, sua empresa ganha clareza sobre resultados e direciona melhor os recursos disponíveis. Afinal, tomar decisões com base em números precisos é o que garante crescimento sustentável e previsível.

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